Sachverhalt:

Im Haushaltsjahr 2008 sind mit Stand vom 31. Dezember 2008 (Jahresabschluss) die in der beigefügten Liste ausgewiesenen Haushaltsüberschreitungen (Mehrausgaben) eingetreten.

Verwaltungshaushalt

Mehrausgaben insgesamt (Spalte 6)                                                            157.148,44 EUR

davon

1.  sind im Rahmen der Deckungsvermerke gedeckt (Spalte 10/11)                      780,00 EUR

2.  entfallen auf die Zuführung des Überschusses des Verwaltungshaus-

     haltes an den Vermögenshaushalt gemäß § 39 Abs. 3 (2)  (Ausgaben

     der Gruppierungsziffer 8600, die nicht genehmigungspflichtig sind)          120.443,36 EUR

3.  sind Mehrausgaben von im Einzelfall bis zu einem Höchstbetrag von

2.500 EUR vorab genehmigt gemäß § 3 der Haushaltssatzung                   2.116,83 EUR

damit sind noch genehmigungspflichtig                                                       33.808,25 EUR

Hierbei handelt es sich um die folgenden Haushaltsüberschreitungen:

Soziale Sicherung

HHST. 4640-7000 –Kostenausgleich an kirchliche Träger-

Haushaltssoll                                                                                                     75.400,00 EUR

Anordnungssoll                                                                                                  81.634,08 EUR

Mehrausgabe                                                                                                     6.234,08 EUR

davon gedeckt durch Deckungsvermerk                                                                    0,00 EUR

Genehmigungspflichtige Mehrausgabe                                                        6.234,08 EUR

Begründung:

Bei der Aufstellung des 1. Nachtragshaushaltsplanes war die Höhe der

Zahlung eines Kostenausgleichs für die Inanspruchnahme der KiTa

Hohenfelde nicht bekannt.

Öffentliche Einrichtungen, Wirtschaftsförderung

-Abwasserbeseitigung-

HHST. 7000.6800

Haushaltssoll                                                                                                     61.600,00 EUR

Anordnungssoll                                                                                                  73.193,90 EUR

Mehrausgabe                                                                                                   11.593,90 EUR

davon gedeckt durch Deckungsvermerk                                                                    0,00 EUR

Genehmigungspflichtige Mehrausgabe                                                       11.593,90 EUR

Begründung:

Die veranschlagte Höhe der Abschreibungen entsprach nicht der

Abwassersatzung –Beitrags- und Gebührenkalkulation- der Gemeinde

Westerhorn.

HHST. 7000.6850

Haushaltssoll                                                                                                       6.600,00 EUR

Anordnungssoll                                                                                                  11.237,27 EUR

Mehrausgabe                                                                                                     4.637,27 EUR

davon gedeckt durch Deckungsvermerk                                                                   0,00 EUR

Genehmigungspflichtige Mehrausgabe                                                        4.637,27 EUR

Begründung:

Siehe hierzu HHST. 7000.6800

HHST. 7000.6890

Haushaltssoll                                                                                                             0,00 EUR

Anordnungssoll                                                                                                   8.000,00 EUR

Mehrausgabe                                                                                                    8.000,00 EUR

davon gedeckt durch Deckungsvermerk                                                                   0,00 EUR

Genehmigungspflichtige Mehrausgabe                                                        8.000,00 EUR

Begründung:

Bei der Ausgabe handelt es sich um einen Rückstellungsbetrag für

später anfallende Entschlammungskosten der Klärteichanlage.

Sonstige allgemeine Finanzwirtschaft

-Gewerbesteuerumlage-

HHST. 9000.8100

Haushaltssoll                                                                                                     24.000,00 EUR

Anordnungssoll                                                                                                  27.343,00 EUR

Mehrausgabe                                                                                                     3.343,00 EUR

davon gedeckt durch Deckungsvermerk                                                                    0,00 EUR

Genehmigungspflichtige Mehrausgabe                                                         3.343,00 EUR

Begründung:

Die Mehrausgabe ist durch ein höheres Gewerbesteueraufkommen

zurück zu führen.

Vermögenshaushalt

Mehrausgaben insgesamt (Spalte 6)                                                            115.973,75 EUR

davon sind Mehrausgaben von im Einzelfall bis zu einem Höchstbetrag

von 2.500 EUR vorab genehmigt gemäß § 3 der Haushaltssatzung                   2.015,68 EUR

davon sind Mehrausgaben als Zuführungen:

a)  zur Allgemeinen Rücklage                                                                            98.502,09 EUR

b)  zur Sonderrücklage gemäß § 19 Abs. 4 (1) GemHVO                                      137,13 EUR

c)  zur Sonderrücklage gemäß § 19 Abs. 4 (3) GemHVO                                 15.318,85 EUR

die als zulässige außerplanmäßige Zuführungen keiner Genehmigung

nach § 82 GO bedürfen

damit sind noch genehmigungspflichtig                                                                0,00 EUR

Beschlussvorschlag:

a)      Der Ausschuss zur Prüfung der Jahresrechnung empfiehlt der Gemeindevertretung Westerhorn die im Haushaltsjahr 2008 –Stand 31. Dezember 2008- entstandenen Haushaltsüberschreitungen im Verwaltungshaushalt in Höhe von 33.808,25 EUR gemäß § 82 GO zu genehmigen. Von den geringfügigen Haushaltsüberschreitungen von im Einzelfall bis zu 2.500 EUR wird Kenntnis genommen.

b)  Die Gemeindevertretung Westerhorn genehmigt die im Haushaltsjahr 2008 –   Stand

    31. Dezember 2008- entstandenen Haushaltsüberschreitungen im Verwaltungshaus

  halt in Höhe von 33.808,25 EUR gemäß § 82 GO. Von den geringfügigen Haushalts

      überschreitungen von im Einzelfall bis zu 2.500 EUR wird Kenntnis genommen.

Anlage/n:

Liste der Haushaltsüberschreitungen 

Anlage/n: