Frau Oestreich stellt die Ergebnis- und Finanzrechnung des Jahresabschlusses 2014 des Amtes Hörnerkirchen vor.

Herr Henning fragt nach, welche Posten die Pauschalwertberichtigung umfassen. Frau Oestreich erklärt, dass sich der Wert aus mehreren, kleineren Beträgen zusammensetzt wie z.B. aus Mieteinnahmen oder Mahn- und Vollstreckungsgebühren.

Frau Neumann stellt die Bilanz vor und erläutert die Positionen des Anlagevermögens, des Eigenkapitals, der Sonderposten und Rückstellungen. Frau Oestreich erklärt die Positionen des Umlaufvermögens sowie der Verbindlichkeiten. Die Saldenmitteilungen werden vorgelegt.

Es werden die Belege geprüft.

Aufgrund der Belege für die Heizungsanlage in der Tennishalle wird um eine Übersicht der Verbrauchswerte für die Jahre 2014 - 2016 im Protokoll gebeten.

Mitteilung der Verwaltung:

Verbrauchswerte der Tennishalle von 2014 bis 2016

Bei zwei Eingangsrechnungen waren keine Belege beigefügt. Es handelt sich um zwei Kostenerstattungen im Bereich der Asylbewerber von der A&J Immobilienmanagement GmbH im Wert von -1.218,12 € und -7.308,69 €. Es wird um Klärung der Kostenerstattungen über das Protokoll gebeten.

Mitteilung der Verwaltung:

Die A&J Immobilienmanagement GmbH hat anteilig für die Jahre 2013 / 2014 entstandene Kosten für die Asylbewerberunterbringung erstattet, da das Finanzamt die Vermietung zur Unterbringung von Asylbewerbern als steuerfrei eingestuft hat. Es handelt sich laut Finanzamt um langfristige Vermietungen trotz kurzer Kündigungsfristen. Dies hatte zur Folge, dass der Vorsteuerabzug nicht mehr geltend gemacht werden konnte und rückwirkend von A&J korrigiert werden musste. Entsprechende Unterlagen und Berechnungen liegen diesbezüglich vor.

Außerdem kommt die Frage auf, ob die Schule in Brande-Hörnerkirchen noch gegen Glasbruch versichert ist und ob diese noch benötigt wird. Das Bauamt prüft die Angelegenheit und reicht eine entsprechende Vorlage bis zur nächsten Sitzung des Amtsausschusses Hörnerkirchen nach.

Frau Oestreich gibt einen positiven Ausblick auf den Jahresabschluss 2015.

Frau Neumann weist auf die Korrektur zur Eröffnungsbilanz hin und liest den Schlussbericht des Jahresabschlusses 2014 vor.

Beschluss:

Beschlussvorschlag:

Der Jahresabschluss zum 31.12.2014 des Amtes Hörnerkirchen wird beschlossen. Der Empfehlung der Verwaltung hinsichtlich der Minderung der Ergebnisrücklage um den Jahresfehlbetrag in Höhe von 85.402,81 EUR wird gefolgt.

Abstimmungsergebnis:

Ja- Stimmen:3

Nein- Stimmen:0

Enthaltungen:0