Sachverhalt:

Am 05.09.2022 tagte das Kuratorium der Kitas des Vereins für Weibliche Diakonie e.V. Barmstedt. Hier erfolgte unter anderem eine Beschlussfassung zu den Jahresrechnungen 2021 sowie den Haushaltsplanungen 2023 der Arche Noah.

Der Ausschuss sollte nun eine Bestätigung der gefassten Beschlüsse vornehmen.

Jahresrechnungen 2021

Die Jahresrechnung der Ursprungskrippen schließt mit einem Defizit in Höhe von 14.589,59 € ab. Dies resultiert im Wesentlichen aus der Betriebskostenabrechnung 2020 des Kreises Pinneberg, die mit einer Rückforderung in Höhe von knapp 25.000 € schließt.

Die neue Krippengruppe endet mit einem Defizit in Höhe von 20.195 €. Die Umwandlung der Elementargruppe in eine Krippengruppe konnte wesentlich günstiger erfolgen, als geplant. Außerdem ist hierfür ein Zuschuss in Höhe von knapp 21.100 € geflossen.

In dieser Jahresrechnung befand sich zum Zeitpunkt des Kuratoriums noch ein Fehler, der das Defizit um 668,93 € reduziert hat.

Die Änderung wurde den Mitgliedern erläutert, eine erneute Beschlussfassung erfolgt nicht.

Der Elementarbereich schließt mit einem Überschuss in Höhe von 196.962,56 € ab. Dieser extrem hohe Überschuss lässt sich im Wesentlichen durch folgende Punkte erklären:

Personalkosten:  -  93.000€

Fremdessen:   -  10.000€

Periodenfremde Erträge: + 91.600€, verspätete Abrechnung Kreis Pinneberg

Der Outdoorbereich schließt mit einem Überschuss in Höhe von 15.663,39 € ab. Dies hängt im Wesentlichen mit den geringeren Personalkosten zusammen.

Nach Zusammenführung aller Teilhaushalte schließt die Arche Noah mit einer Gesamtüberzahlung in Höhe von 177.841,36 € ab.

Für 2021 hat die Stadt Barmstedt für die Kita Arche Noah somit insgesamt Mittel in Höhe von 1.459.525,29 € aufgebracht. Als SQKM-Mittel hat die Stadt für die Kita Zahlungen in Höhe von 1.092.349,60 € erhalten, so dass aus eigenen Mitteln ein Betrag in Höhe von 367.175,69 € getragen wurde.

Haushaltsplanung 2023

Ab dem Jahr 2023 erfolgt eine Darstellung der Krippengruppen lediglich noch in einem gemeinsamen Haushalt. Die Zusammenführung soll der Übersichtlichkeit sowie der Verwaltungsentlastung dienen.

Für das Jahr 2023 wird mit einem Defizit in Höhe von 776.020 € geplant, so dass das Defizit um ca. 100.000 € steigt. Neben dem Inflationszuschlag fallen im Wesentlichen folgende Posten auf:

Personalkosten: + 55.000€

Energiekosten :   + 14.500€

Der Elementarbereich schließt mit einem Defizit in Höhe von 925.200 € ab. Hier ist eine Kostensteigerung in Höhe von 58.000 € zu verzeichnen. Diese Kostensteigerung lässt sich ebenfalls durch die Steigerung der Personalkosten sowie der Energiekosten herleiten.

Im Outdoorbereich wird ein um 12.000 € erhöhter Bedarf eingeplant, so dass das Gesamtdefizit hier 147.500 € beträgt. Auch hier schlagen die erhöhten Personalkosten sowie die Energiekosten zu buche.

Dem Gesamtdefizit in Höhe von 1.848.720 € stehen geplante SQKM-Mittel in Höhe von 1.215.096 € gegenüber, so dass die Kita mit einem städtischen Anteil in Höhe von 633.624   € gefördert wird.

Beteiligung von Kindern und Jugendlichen:

Interessen von Kindern und Jugendlichen im Sinne des § 47 f GO sind nicht betroffen.

Zuständigkeiten:

Gemäß der Hauptsatzung und der Zuständigkeitsordnung der Stadt Barmstedt ergibt sich folgende Beratungsreihenfolge:

Ausschuss für Jugend und Soziales / Entscheidung

Beschlussvorschlag:

Der Ausschuss für Jugend und Soziales Barmstedt bestätigt die Beschlussfassungen des Kuratoriums des Vereins für weibliche Diakonie e.V. Barmstedt vom 05.09.2022.

Hiernach schließen die Jahresrechnungen 2021 der Teilhaushalte der Kita Arche Noah mit einem Gesamtüberschuss in Höhe von 177.841,36 € ab.

Die Haushaltsplanungen 2023 der Arche Noah schließen mit einem Defizit des Krippenbereiches in Höhe von 776.100 € (776.020€) sowie des Elementarbereichs in Höhe von 1.072.700 € ab. Der Elementarbereich umfasst den Outdoorbereich im Umfang von 147.500 € sowie den Elementarbereich im Umfang von 925.200 €.

Finanzielle Auswirkungen:

Der Gesamtbetrag des Jahresüberschusses 2021 der Kita Arche Noah in Höhe von 177.841,36 € wurde bereits an die Stadt Barmstedt erstattet.

In den Haushaltsplan 2023 werden für den Krippenbereich der Kita Arche Noah Mittel in Höhe von 776.100 € und in den Elementarbereich werden Mittel in Höhe von 1.072.700 € (Elementar + Outdoor) eingeplant.  

Anlage/n:

Krippe, Jahresrechnung 2021

Neue Krippe, Jahresrechnung 2021

Elementar, Jahresrechnung 2021

Outdoor, Jahresrechnung 2021

Gesamtübersicht, Jahresrechnung 2021

Krippe, Haushaltsplanung 2023

Elementar, Haushaltsplanung 2023

Outdoor, Haushaltsplanung 2023