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Vorlage - VO/2017-280

Betreff:

Haushaltsüberschreitungen aus dem Jahresabschluss zum 31.12.2016 nach § 95 d GO im Haushaltsjahr 2016

Status:

öffentlich

Verfasser/-in:

Yaka Oestreich

Federführend:

FB 200 Finanzen

Beratungsfolge:


Amtsausschuss Hörnerkirchen		Entscheidung
29.11.2017	Sitzung des Amtsausschusses Hörnerkirchen	ungeändert beschlossen

Sachverhalt
Beschlussvorschlag
Finanzielle Auswirkungen
Anlage/n

Sachverhalt:

Mit dem Jahresabschluss für das Haushaltsjahr 2016 sind die ausgewiesenen Haushaltsüberschreitungen eingetreten. Diese Überschreitungen sind der anliegenden Liste zu entnehmen und nachträglich gemäß § 95 d Gemeindeordnung (GO) vom Amtsausschuss zu genehmigen.

Ergebnisrechnung (5xxxxx):

Mehraufwendungen insgesamt 9.310,82 EUR

davon sind Mehraufwendungen von im Einzelfall bis zu einem Höchstbetrag

von 5.000 EUR vorab genehmigt gemäß § 4 der Haushaltssatzung 0,00 EUR

damit sind noch genehmigungspflichtig 9.310,82 EUR

Finanzrechnung (7xxxxx):

Mehrauszahlungen insgesamt 1.927,26 EUR

davon sind Mehrauszahlungen von im Einzelfall bis zu einem Höchstbetrag

von 5.000 EUR vorab genehmigt gemäß § 4 der Haushaltssatzung 0,00 EUR

damit sind noch genehmigungspflichtig 1.927,26 EUR

Die Mehraufwendungen betreffen hauptsächlich die Abschreibungen, sowie eine Jahresabschlussbuchung. Die Abschreibungen sind „nur“ ergebniswirksam und führten daher zu keinen Auszahlungen.

Die Mehrauszahlungen wurden bis zum 31.12.2016 bereits geleistet.

Die späte Mitteilung der Haushaltsüberschreitungen ist dem Verzug bei der Erstellung des Jahresabschlusses geschuldet.

Für diese Überschreitungen ist keine Deckung vorhanden. Die Sollübertragungen aus den Deckungskreisen ist bereits eingebucht. Die Deckung erfolgte durch die Minderung des Jahresüberschusses. Dieser schließt trotz der Mehraufwendungen mit einem Jahresüberschuss von 159.549,47 EUR ab. Die Mehrauszahlungen konnten ebenfalls durch einen positiven Abschluss der Finanzrechnung aufgefangen werden.

Beschlussvorschlag:

Die im Haushaltsjahr 2016 – Stand 31. Dezember 2016 – zu verzeichnenden Haushaltsüberschreitungen im Ergebnisplan in Höhe von 9.310,82 EUR und im Finanzplan in Höhe von 1.927,26 EUR werden zur Kenntnis genommen und gemäß § 95 d GO genehmigt.