Sachverhalt:

Anliegend wird der Haushaltsentwurf der Gemeinde Bokel für das Haushaltsjahr 2015 zur Beratung und Beschlussfassung überreicht.

Ergebnishaushalt

Der Ergebnisplan weist einen Jahresfehlbetrag von 127.700 EUR aus. Der Gesamtbetrag der Erträge wird auf 810.800 EUR und der der Aufwendungen auf 938.500 EUR festgesetzt.

Die zu erwartenden Erträge aus der Grundsteuer A liegen mit 22.500 EUR nahe dem Vorjahresniveau. Die Grundsteuer B wurde gemäß Haushaltserlass 2015 mit einer leichten Steigerung auf 68.000 EUR festgesetzt.

Der Gewerbesteueransatz wurde vorsichtig geschätzt und mit 80.000 EUR veranschlagt. Der Ansatz liegt derzeit bei 73.536,30 EUR über dem im bisher zum Soll gestellten Betrag für 2014. Zurzeit sind für das Haushaltsjahr 2014 Erträge von insgesamt 153.536,30 EUR zum Soll gestellt. Die weitere Entwicklung sollte abgewartet und ggf. über einen Nachtragshaushalt eine Anpassung vorgenommen werden. 

Die Gemeindeanteile an der Einkommensteuer und an der Umsatzsteuer wurden auf der Grundlage der Steuerschätzung vom Mai 2014 berechnet. Insgesamt sind rd. 314.700 EUR zu erwarten, was einem Zuwachs gegenüber 2014 von rd. 20.300 EUR entspricht.

Die Einnahmen aus dem Finanzausgleich wurden mit insgesamt 135.900 EUR geplant, dass sind rd. 31.500 EUR mehr als 2014. Die Kreisumlage ist mit 231.000 EUR veranschlagt, gegenüber 2014 bedeutet dies eine Mehrausgabe von 14.100 EUR. Die endgültige Festsetzung des Finanzausgleichs erfolgt Anfang des Haushaltsjahres 2015 durch das Innenministerium.

Nach der Haushaltssatzung des Amtes Hörnerkirchen für das Haushaltsjahr 2015 wird die Schulumlage auf insgesamt 312.300 EUR festgesetzt. Der Anteil der Gemeinde Bokel beläuft sich auf rd. 47.500 EUR.

Eine besondere Belastung stellen die Schulkostenbeiträge dar. Es erfolgt eine vorläufige Veranschlagung in Höhe von insgesamt 103.500 EUR. Hier werden über den Nachtragshaushalt Anpassungen vorzunehmen sein.

Die Betriebskostenzuschüsse für die Kindertagesstätten belaufen sich auf rd. 87.100 EUR, davon entfallen rd. 58.100 EUR auf die KiTa Küsterkoppel und 29.000 EUR auf die KiTa Kirchenstraße.

Für den Gebührenhaushalt „Abwasserbeseitigung“ wurden die Benutzungsgebühren in Höhe von 100.600 EUR veranschlagt. Im Jahr 2014 sind 100.500 EUR veranschlagt. Nach der Veranschlagung im Haushaltsplan liegen die Aufwendungen bei 166.800 EUR. Es ist ein Defizit von 66.200 EUR entstanden. Die Kostendeckung der Abwasserbeseitigung beträgt im Haushaltjahr 2015 für den Ergebnishaushalt somit nur 60,31 %.

Die Amtsumlage steigt in der Haushaltssatzung des Amtes Hörnerkirchen für das Haushaltsjahr 2015 auf 823.700 EUR. Der Umlagesatz beträgt 21,76 %. Auf die Gemeinde Bokel entfallen anteilig rd. 130.000 EUR.

Finanzhaushalt

Im Finanzplan wurde der Gesamtbetrag der Einzahlungen aus laufender Verwaltungs- und Investitionstätigkeit auf 795.300 EUR und der der Auszahlungen auf 873.300 EUR festgesetzt. Der Finanzplan weist somit einen Jahresfehlbetrag in Höhe von 78.000 EUR aus.

Die veranschlagten Auszahlungen aus der Investitionstätigkeit und der Finanzierungstätigkeit haben ein Volumen von insgesamt 41.000 EUR. Hiervon entfallen 12.300 EUR auf die Ausstattung der Freiwilligen Feuerwehr – davon sind allein 11.000 EUR für die Anschaffung von Digitalfunkgeräten. Zudem ist die Tilgung von Krediten mit 21.700 EUR veranschlagt.

Die Finanzierung des Jahresfehlbetrages in Höhe von 78.000 EUR ist aus den Eigenmitteln (den liquiden Mittel - Sparbuch; ehemals Allgemeine Rücklage-) zu finanzieren.

Formularende

Formularbeginn

Beschlussvorschlag:

a)      Der Finanzausschuss empfiehlt der Gemeindevertretung Bokel, die Haushaltssatzung der Gemeinde Bokel für das Haushaltsjahr 2015 gemäß Haushaltsentwurf 2015 vom 10. November 2014 zu beschließen.

b)      Die Gemeindevertretung Bokel beschließt die Haushaltssatzung der Gemeinde Bokel für das Haushaltsjahr 2015 gemäß Haushaltsentwurf 2015 vom 10. November 2014.

Finanzielle Auswirkungen:

ergeben sich aus dem Haushaltsentwurf

Anlage/n:

Haushaltsentwurf 2015 vom 10. November 2014