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Vorlage - VO/2014-024

Ausschuss zur Prüfung des Jahresabschlusses - Amt Hörnerkirchen

Vorberatung

Sitzung des Ausschusses zur Prüfung der Jahresrechnung Hörnerkirchen

Amtsausschuss Hörnerkirchen

Entscheidung

Sitzung des Amtsausschusses Hörnerkirchen

Betreff:

Haushaltsüberschreitungen nach § 82 GO im Haushaltsjahr 2013

Status:

öffentlich

Verfasser/-in:

Heinz Scharrel

Federführend:

Fachamt für zentrale Dienste und Finanzen

Beratungsfolge:

Sachverhalt
Beschlussvorschlag
Finanzielle Auswirkungen
Anlage/n

Sachverhalt:

Im Haushaltsjahr 2013 sind mit Stand vom 31. Dezember 2013 (Jahresabschluss) die in der beigefügten Liste ausgewiesenen Haushaltsüberschreitungen (Mehrausgaben) eingetreten.

Verwaltungshaushalt

Mehrausgaben insgesamt	133.158,16 EUR

davon

sind im Rahmen der Deckungsvermerke gedeckt	3.768,35 EUR

sind Mehrausgaben von im Einzelfall bis zu einem Höchstbetrag von 5.000 EUR vorab genehmigt gemäß § 4 der Haushaltssatzung	12.615,80 EUR

entfallen auf genehmigungsfreie Abschlussbuchungen (Zuführung zum Vermögenshaushalt)	116.774,01 EUR

damit sind noch genehmigungspflichtig	0,00 EUR

Vermögenshaushalt

Mehrausgaben insgesamt	260.775,74 EUR

davon

sind Mehrausgaben von im Einzelfall bis zu einem Höchstbetrag von 5.000 EUR vorab genehmigt gemäß § 4 der Haushaltssatzung	1.719,47 EUR

entfallen auf genehmigungsfreie Abschlussbuchungen (Zuführungen zu den Rücklagen)	244.429,23 EUR

damit sind noch genehmigungspflichtig	14.627,04 EUR

Hierbei handelt es sich um die folgende Haushaltsüberschreitung:

Schulsporthalle Hörnerkirchen Umbaukosten Haushaltsstelle 215100-940000
Haushaltssoll	0,00 EUR
Anordnungssoll	14.627,04 EUR
genehmigungspflichtige Mehrausgabe	14.627,04 EUR

Begründung: Umbau der Begegnungsstätte für Jung und Alt in der Sporthalle. Haushaltsmittel waren im Ursprungshaushalt unter der Haushaltsstelle 560000-940000 (Sportstätten) bereitgestellt, wurden dort aber nicht in Anspruch genommen und beim Jahresabschluss eingespart. Die abweichende Verbuchung war aus Zuordnungsgründen im Hinblick auf den Umstieg auf die Doppik erforderlich. Dem Grunde nach handelt es sich demzufolge also nicht um eine zusätzliche Ausgabe. Formal ist aber eine Genehmigung erforderlich.

Beschlussvorschlag:

Der Ausschuss zur Prüfung der Jahresrechnung empfiehlt dem Amtsausschuss Hörnerkirchen, die im Haushaltsjahr 2013 – Stand 31. Dezember 2013 – entstandene Haushaltsüberschreitung im Vermögenshaushalt in Höhe von 14.627,04 EUR gemäß § 82 GO zu genehmigen und von geringfügigen Haushaltsüberschreitungen von im Einzelfall bis zu 5.000,00 EUR Kenntnis zu nehmen.

Der Amtsausschuss Hörnerkirchen genehmigt die im Haushaltsjahr 2013 – Stand 31. Dezember 2013 – entstandene Haushaltsüberschreitung im Vermögenshaushalt in Höhe von 14.627,04 EUR gemäß § 82 GO. Von den geringfügigen Haushaltsüberschreitungen von im Einzelfall bis zu 5.000,00 EUR wird Kenntnis genommen.

Finanzielle Auswirkungen:

Die Mehrausgaben sind im Rahmen der Gesamtdeckung des Haushalts finanziert.

Anlage/n:

Liste der Haushaltsüberschreitungen